Αρχεία: Answers

Answer

Ποιοι είναι υπόχρεοι, ποιοι εξαιρούνται στα Ηλεκτρονικά Βιβλία mydata;

Όλες οι επιχειρήσεις (ατομικές, ΟΕ, ΕΕ, ΙΚΕ, ΕΠΕ, ΑΕ, κα) είναι υποχρεωμένες να υποβάλλουν τα παραστατικά εσόδων (μόνο) και διάφορες λοιπές εγγραφές τακτοποίησης στην πλατφόρμα myDATA. Εξαιρούνται όσες επιχειρήσεις το προηγούμενο οικονομικό έτος είχαν λιγότερα από 50 παραστατικά ή τζίρο κάτω από 50.000 (για διπλογραφικά). Η υποχρέωση υποβολής στο myDATA ξεκινάει από 01/01/2021, εάν και … Περισσότερα

Στο e-timologio είναι υποχρεωτικό να αναγράφουμε στην περιγραφή τα προϊόντα ή τις υπηρεσίες αναλυτικά ή μπορούμε να το αναγράψουμε και στα σχόλια;

Όσο καλύτερα μπορώ να εξειδικεύσω να το κάνω. Από εκεί και μετά αν έχω πολυπλοκότητα μπορώ να επισυνάπτω δηλαδή να έχω ένα επισυναπτόμενο έγγραφο, ένα αρχειάκι αν το πεις και ψηφιακά επισυναπτόμενο με τα πλήρη στοιχεία της συναλλαγής και να κάνω την καλύτερη δυνατή κωδικοποίηση επάνω.

Πώς στέλνουμε ενδοκοινοτικές B2C με το OSS (ΦΠΑ χώρας λήπτη);

Εδώ θα έρθουν δύο γραμμές σύνοψης η πρώτη γραμμή θα έχει την καθαρή αξία που πάει στο Ε3 πούλησα εμπορεύματα στη Γερμανία, λιανική, 11.1 απόδειξη λιανικής πώλησης τύπος παραστατικού, καθαρή αξία 100 ευρώ θα την πούμε 2.1 πώληση εμπορευμάτων κατηγορία ΦΠΑ 7, 0% , με το αντίστοιχο άρθρο του ΟΣ και δεύτερη γραμμή σύνοψης με … Περισσότερα

Οι ξεναγοί εκδίδουν ΑΠΥ προς το Τουριστικό γραφείο , αλλά οι ίδιοι δεν τηρούν βιβλία και το συγκεκριμένο παραστατικό αποτελεί έξοδο Τουριστικού Πακέτου, πως θα απεικονιστεί και πως θα γίνει η διασταύρωση;

Στους ξεναγούς που αποτελούν ειδική περίπτωση, ανεβαίνει η Α.Π.Υ που εκδίδουν με κωδικό 13.2 για περαστεί ως έξοδο στο πακετό του τουριστικού γραφείου.

Τουριστικό Γραφείο ιδιοκτήτης τουριστικών Λεωφορείων, εκδίδει ΤΠΥ αυτοπαράδοσης και το ανεβάζει στην πλατφόρμα ως έσοδο με 13% ΦΠΑ για μεταφορά προσώπων. Αυτή η μεταφορά είναι συγχρόνως έξοδο Πακέτου για το ίδιο το γραφείο και εμπίπτει στις διατάξεις του πακέτου. Υπάρχει σχετική πρόβλεψη;

Αυτό είναι δύο διαφορετικά κομμάτια. Εδώ είναι η αυτοπαράδοση της μεταφοράς για να αποδώσει το ΦΠΑ το 13% άλλο κομμάτι αυτό, η απεικόνιση του εξόδου που επιβαρύνει το τουριστικό πακέτο που στην ουσία έρχεται και στην αμοιβή του τώρα γιατί αυτός είναι και το λεωφορείο αλλά είναι και το γραφείο που θα πάρει την αμοιβή … Περισσότερα

Εταιρεία προμήθειας πουλά σε Ναυτιλιακή εμπορεύματα και το ανεβάζει με ΦΠΑ 24%. Η Ναυτιλιακή εκδίδει απαλλακτικό ΦΠΑ τον επόμενο μήνα και το αποστέλλει στην εταιρεία η οποία οφείλει να εκδώσει Πιστωτικό Τιμολόγιο μόνο για το ποσό του ΦΠΑ του αρχικού τιμολογίου! Υπάρχει αυτή η δυνατότητα;

Η δυνατότητα αυτή υπάρχει το παραστατικό αυτό θα ανέβει επάνω με τύπο παραστατικού 5.1 ή 5.2 το πιστωτικό που έχουμε, καθαρή αξία ποσό μηδέν, ΦΠΑ το ποσόν ΦΠΑ που κόβω το πιστωτικό κατηγορία ΦΠΑ 7, 0% τι λείπει από εκεί; ο 422, νομίζω, δεν θα έχει ακόμα τον 422. Το διαβιβάζω στο my data; η … Περισσότερα

Πως εμφανίζονται τα προστιθέμενα και τα αφαιρούμενα ποσά της περιοδικής δήλωσης του ΦΠΑ κωδ. 402 – 422;

Κωδικοί 402κ422 Φ2 ΦΠΑ , δεν εμφανίζονται γιατί οι κωδικοί δεν έχουν μπει στις προδιαγραφές, σε επόμενη έκδοση θα υπάρχει η δυνατότητα να ανεβαίνουν τα λοιπά προστιθέμενα και αφαιρούμενα ποσά.

Για τις μικρές επιχειρήσεις μέχρι 10000€ τζίρο που είναι και εκτός Φ.Π.Α., ποιές είναι οι υποχρεώσεις όσον αφορά τα MY DATA για το 2021. Διαβιβάζουν και με ποιο τρόπο?

Για τις μικρές επιχειρήσεις δεν υπάρχει καμία εξαίρεση από τα mydata ισχύει ότι και στις υπόλοιπες επιχειρήσεις που δεν έχουν απαλλαγή από το ΦΠΑ. Άρα για το 2021 θα διαβιβάσετε κανονικά τα έσοδα και μόνο. Αυτά θα διαβιβαστούν με 0% ΦΠΑ και απαλλαγή του Άρθρου 39 και θέση Ε3 την κανονική θέση που θα βάζατε … Περισσότερα

Το γραφείο τελετών φορολογείται και αποδίδει ΦΠΑ για παροχή υπηρεσιών Υπάρχουν όμως και αμοιβές ναού δικαιώματα νεκροταφείου κλπ..), για τις οποίες δεν φορολογείται πως θα γίνει η διαβίβαση myDATA της ΑΠΥ

Σύμφωνα με μια απάντηση , σχετική με το θέμα, από την ΑΑΔΕ, ισχύουν τα εξής: «Σε όλες τις περιπτώσεις που στα παραστατικά αναγράφονται αξίες που δεν επηρεάζουν το λογιστικό και φορολογικό αποτέλεσμα της επιχείρησης χαρακτηρίζονται με 1.95 «Λοιπά Πληροφοριακά Στοιχεία Εσόδων» από τον Εκδότη και 2.95 «Λοιπά Πληροφοριακά Στοιχεία Εξόδων» από το Λήπτη». Στην περίπτωση … Περισσότερα

εταιρείες που τιμολογούν από την προηγούμενη μέρα πότε γίνεται η διαβίβαση των παραστατικών αυτών;

Σύμφωνα με το άρθρο 9, των ΕΛΠ( Ν.4308/2014), ως προς το περιεχόμενο του τιμολογίου, αναφέρονται τα εξής:Το τιμολόγιο φέρει υποχρεωτικά τις ακόλουθες ενδείξεις: α) Την ημερομηνία έκδοσης του τιμολογίου. β) Τον αύξοντα αριθμό για μία ή περισσότερες σειρές τιμολογίων, ο οποίος χαρακτηρίζει το τιμολόγιο με μοναδικό τρόπο. γ) Τον Αριθμό Φορολογικού Μητρώου (Α.Φ.Μ.), με βάση … Περισσότερα